Постановление МНС РБ 44 31.12.2014 Об утверждении Типовых правил внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр, и признании утратившим силу постановления Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 29 февраля 2012 г. № 8

ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

31 декабря 2014 г. № 44

 

Об утверждении Типовых правил внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр, и признании утратившим силу постановления Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 29 февраля 2012 г. № 8

На основании абзаца второго части второй статьи 16 Закона Республики Беларусь от 30 июня 2014 года «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения», подпункта 6.201 пункта 6 Положения о Министерстве по налогам и сборам Республики Беларусь, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября 2001 г. № 1592 «Вопросы Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь», в редакции постановления Совета Министров Республики Беларусь от 18 марта 2010 г. № 384 Министерство по налогам и сборам Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Типовые правила внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр.

2. Признать утратившим силу постановление Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 29 февраля 2012 г. № 8 «Об утверждении Типовых правил внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2012 г., № 36, 8/25092).

3. Настоящее постановление вступает в силу после его официального опубликования.

 

Министр С.Э.Наливайко

 

УТВЕРЖДЕНО

Постановление Министерства

по налогам и сборам

Республики Беларусь

31.12.2014 № 44

 

ТИПОВЫЕ ПРАВИЛА

внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр

1. Настоящие Типовые правила устанавливают особенности принимаемых мер по предотвращению и выявлению финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности, финансированием распространения оружия массового поражения при осуществлении деятельности в сфере игорного бизнеса, и используются организаторами азартных игр для разработки правил внутреннего контроля.

2. Для целей настоящих Типовых правил используются термины и их определения в значениях, установленных Законом Республики Беларусь от 30 июня 2014 года «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения» (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 03.07.2014, 2/2163), Положением об осуществлении деятельности в сфере игорного бизнеса на территории Республики Беларусь, утвержденным Указом Президента Республики Беларусь от 10 января 2005 г. № 9 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., № 5, 1/6157; 2010 г., № 279, 1/12109), а также следующие термины и их определения:

ответственное должностное лицо – лицо, ответственное за выполнение правил внутреннего контроля;

подозрительная финансовая операция – финансовая операция, в отношении которой у организатора азартных игр возникли подозрения, что она осуществляется в целях легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, до принятия организатором азартных игр решения об отнесении (неотнесении) ее к финансовой операции, подлежащей особому контролю;

рекомендации ФАТФ – рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег.

3. Целями организации системы внутреннего контроля организаторами азартных игр в каждом игорном заведении являются:

минимизация рисков, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения;

предотвращение вовлечения организаторов азартных игр в процесс легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения;

выявление подозрительных финансовых операций и финансовых операций, подлежащих особому контролю;

своевременное представление в орган финансового мониторинга информации и документов (за исключением информации о личной жизни физических лиц), необходимых для выполнения возложенных на него функций, в порядке, установленном законодательством;

обеспечение конфиденциальности фиксируемой информации о финансовых операциях и их участниках, а также о принимаемых мерах по выявлению и предотвращению финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения;

обеспечение подготовки и передачи работниками, осуществляющими финансовые операции, ответственным должностным лицам сообщений о финансовых операциях, подлежащих особому контролю, и подозрительных финансовых операциях.

4. В целях управления рисками, связанными с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения, разрабатываются и реализуются следующие процедуры управления рисками, связанными с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения:

выявление и оценка рисков, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения, в том числе риска работы с клиентом;

мониторинг и контроль рисков, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения;

ограничение (снижение) рисков, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения.

5. Управление рисками, связанными с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения, осуществляется организаторами азартных игр на основе риск-ориентированного подхода, позволяющего применять меры внутреннего контроля, соответствующие степени риска, связанного с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения.

6. Шкала рисков, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения, в том числе риска работы с клиентом, состоит из двух степеней: высокой и низкой.

При наличии высокой степени риска, связанного с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения, применяются расширенные меры внутреннего контроля. Расширенные меры внутреннего контроля должны быть направлены на ограничение (снижение) риска, связанного с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения.

При наличии низкой степени риска, связанного с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения, применяются упрощенные меры внутреннего контроля.

К расширенным мерам внутреннего контроля относятся:

обновление (актуализация) информации о клиентах по мере представления ими документов (сведений), но не реже одного раза в год, за исключением случая, указанного в части двенадцатой статьи 8 Закона Республики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения»;

представление в орган финансового мониторинга информации о финансовых операциях, подлежащих особому контролю;

приостановление или отказ в осуществлении финансовой операции;

иные действия, совершаемые в отношении участников финансовой операции, перечень которых определяется правилами внутреннего контроля.

К упрощенным мерам внутреннего контроля относятся:

обновление (актуализация) информации о клиентах по мере представления ими документов (сведений);

иные действия, совершаемые в отношении участников финансовой операции, перечень которых определяется правилами внутреннего контроля.

7. Выявление и оценка рисков, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения, проводятся при осуществлении идентификации участников финансовых операций в отношении всех участников финансовых операций.

8. Идентификация участников финансовых операций проводится на основе анкетирования.

Анкеты заполняются работником, осуществляющим финансовую операцию, на основании документов (сведений), предоставляемых клиентом.

Работник, осуществляющий финансовую операцию, при анкетировании клиента на основании документа, удостоверяющего личность, и иных документов (их копий) устанавливает и фиксирует данные, перечисленные в абзацах втором–седьмом части третьей статьи 8 Закона Республики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения», наименование и место нахождения банков, через счета которых осуществляется финансовая операция (при проведении идентификации участников финансовой операции, осуществляемой через банковский счет), а также иные данные, необходимые для применения расширенных мер внутреннего контроля по идентификации участников финансовых операций, установленные организатором азартных игр.

При идентификации участников финансовой операции работники, осуществляющие финансовые операции, предпринимают меры по выявлению из числа клиентов, их бенефициарных владельцев иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц

публичных международных организаций, лиц, занимающих должности, включенные в определяемый Президентом Республики Беларусь перечень государственных должностей Республики Беларусь, членов их семей и приближенных к ним лиц, а также организации, бенефициарными владельцами которых являются указанные лица.

9. Риск, связанный с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения, в том числе риск работы с клиентом, классифицируется по высокой степени риска в случае наличия одного или нескольких следующих факторов, влияющих на повышение степени риска, связанного с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения:

участник финансовой операции является иностранным публичным должностным лицом, должностным лицом публичной международной организации, лицом, занимающим должность, включенную в определяемый Президентом Республики Беларусь перечень государственных должностей Республики Беларусь, членом семьи таких лиц либо приближенным к ним лицом;

участник финансовой операции зарегистрирован, имеет место жительства в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации ФАТФ, не участвует в международном сотрудничестве в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, а также если финансовые операции осуществляются с использованием счета в банке, зарегистрированном в таком государстве (на территории), и если сумма финансовой операции равна или превышает 500 базовых величин;

участник финансовой операции зарегистрирован, имеет место жительства в государстве (на территории), в (на) котором (которой) действует льготный налоговый режим и (или) не предусматривается раскрытие и предоставление информации о финансовых операциях;

участник финансовой операции является лицом, участвующим в террористической деятельности, финансирующим террористическую деятельность, распространяющим или финансирующим распространение оружия массового поражения, либо если участник финансовой операции находится под контролем таких лиц;

наличие оснований полагать, что представленные участником финансовой операции в целях идентификации документы (сведения) являются недостоверными;

наличие ранее принятого в отношении участника финансовой операции решения об отказе в осуществлении финансовой операции;

сумма финансовой операции равна или превышает 2000 базовых величин.

В целях классификации риска, связанного с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения, по высокой степени риска в случаях, указанных в абзацах третьем и пятом части первой настоящего пункта, ответственное должностное лицо обязано руководствоваться перечнем государств (территорий), которые не выполняют рекомендации ФАТФ, не участвуют в международном сотрудничестве в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, перечнем лиц, участвующих в террористической деятельности, причастных к распространению оружия массового поражения либо находящихся под контролем таких лиц.

Риск, связанный с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения, классифицируется по низкой степени риска при одновременном выполнении следующих условий:

отсутствие факторов, влияющих на повышение степени рисков, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием

террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения, указанных в абзацах втором–восьмом части первой настоящего пункта;

наличие соответствующего решения ответственного должностного лица, основанного на полном и всестороннем анализе имеющихся документов (сведений) в отношении участника финансовой операции.

10. Пересмотр степени риска, связанного с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения, осуществляется в процессе обновления (актуализации) информации об участнике финансовой операции, а также в случае внесения изменений и (или) дополнений в перечень государств (территорий), которые не выполняют рекомендации ФАТФ, не участвуют в международном сотрудничестве в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, и (или) перечень лиц, участвующих в террористической деятельности, причастных к распространению оружия массового поражения либо находящихся под контролем таких лиц.

11. Критериями выявления и признаками подозрительной финансовой операции являются:

немотивированный отказ или неоправданные задержки в представлении участником финансовой операции документов, необходимых для его идентификации, либо чрезмерная озабоченность участника финансовой операции вопросами обеспечения конфиденциальности представленных сведений;

немотивированный отказ или неоправданные задержки в представлении участником финансовой операции информации об источниках происхождения средств либо получение разъяснений, вызывающих сомнение в их достоверности;

необоснованная поспешность проведения финансовой операции, на которой настаивает участник финансовой операции;

представление участником финансовой операции для проведения финансовой операции удостоверяющих личность документов, букмекерских карточек, купонов тотализатора, подлинность которых вызывает сомнения;

сложности, возникающие при проверке представляемых участником финансовой операции сведений, представление информации, которую невозможно проверить;

подозрение в использовании при проведении азартной игры технических устройств, оказывающих воздействие на случайный результат игры или позволяющих его предвидеть;

осуществление нескольких финансовых операций, каждая из которых в отдельности не является подозрительной, но по совокупности признаков такие финансовые операции вызывают подозрение в том, что они осуществляются в целях легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности либо финансирования распространения оружия массового поражения;

излишняя озабоченность участника финансовой операции вопросами конфиденциальности в отношении проводимой финансовой операции, в том числе участник финансовой операции задает вопросы, которые могут указывать на его стремление уклониться от представления документов (сведений), необходимых для проведения идентификации;

приобретение большого количества фишек с последующим их обменом на наличные денежные средства, при этом участник финансовой операции делает минимальные ставки или не принимает участие в азартных играх;

иные признаки, при наличии которых у лица, совершающего финансовую операцию, возникли подозрения, что финансовая операция осуществляется в целях легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.

12. Финансовые операции подлежат особому контролю независимо от того, были они осуществлены или нет, при наличии хотя бы одного из условий, перечисленных в статье 7 Закона Республики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения».

Приостановлению подлежат все финансовые операции участников финансовых операций, связанные с выплатой (перечислением, передачей) выигрышей (возвратом несыгравших ставок), вне зависимости от суммы денежных средств (электронных денег), на которую эти финансовые операции совершаются, в случае, определенном абзацем одиннадцатым части первой статьи 6 Закона Республики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения».

Отказу в осуществлении подлежат все финансовые операции участников финансовых операций, связанные с приемом ставок в азартных играх, вне зависимости от суммы денежных средств (электронных денег), на которую эти финансовые операции совершаются, в случае, определенном абзацем одиннадцатым части первой статьи 6 Закона Республики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения».

13. При выявлении финансовой операции, подлежащей особому контролю, ответственное должностное лицо руководствуется:

факторами, влияющими на повышение (понижение) степени рисков, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения;

критериями выявления и признаками подозрительных финансовых операций, определенными правилами внутреннего контроля, разработанными организатором азартных игр;

документами (сведениями), полученными в ходе идентификации участника финансовой операции;

документами (сведениями) об осуществленных за предыдущий период финансовых операциях.

14. Документальное фиксирование финансовых операций, подлежащих особому контролю, определенных абзацами вторым–пятым части первой статьи 7 Закона Республики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения», осуществляется в журнале учета сведений о финансовых операциях (далее – журнал), который ведется в каждом игорном заведении организатора азартных игр. Способы фиксирования информации о финансовых операциях, подлежащих особому контролю, должны обеспечивать воспроизведение сведений о финансовой операции, подлежащей особому контролю, для заполнения специального формуляра регистрации финансовой операции, подлежащей особому контролю, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 16 марта 2006 г. № 367 «Об утверждении формы специального формуляра регистрации финансовой операции, подлежащей особому контролю, и Инструкции о порядке заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 53, 5/22072) (далее – специальный формуляр).

Журнал ведется на бумажном носителе или в электронном виде. Журнал, который ведется на бумажном носителе, должен быть прошнурован, пронумерован, скреплен печатью и заверен подписью руководителя организатора азартных игр.

При ведении журнала в электронном виде в конце рабочего дня (смены), в котором выявлены финансовые операции, указанные в части первой настоящего пункта, листы журнала выводятся на печать, подписываются работником, осуществляющим фиксирование финансовых операций. Нумерация листов выходных форм журнала осуществляется в порядке возрастания с начала календарного года, а в последней выходной форме за календарный год указывается общее количество листов журнала за календарный год.

15. При выявлении финансовой операции, подлежащей особому контролю, осуществляются следующие действия:

работником, осуществляющим финансовую операцию, проводится идентификация участника финансовой операции и составляется сообщение по форме, определенной организатором азартных игр. Сообщение может составляться как на бумажном носителе, так и в виде электронного документа;

сообщение, а также необходимые документы по финансовой операции передаются работником, осуществляющим финансовую операцию, ответственному должностному лицу;

при наличии (отсутствии) обоснованных подозрений для отнесения финансовой операции к финансовой операции, подлежащей особому контролю, ответственное должностное лицо принимает решение о признании (непризнании) соответствующей финансовой операции финансовой операцией, подлежащей особому контролю, приостановлении (неприостановлении) финансовой операции, отказе в осуществлении финансовой операции и о представлении (непредставлении) сведений о финансовой операции в орган финансового мониторинга.

До принятия решения о приостановлении (неприостановлении) финансовой операции, отказе в осуществлении финансовой операции ответственное должностное лицо проверяет факт совпадения сведений об участнике финансовой операции с данными о лицах, в отношении которых имеются сведения об их участии в террористической деятельности, причастности к финансированию террористической деятельности, распространению или финансированию распространения оружия массового поражения либо нахождении под контролем лиц, участвующих в террористической деятельности, финансирующих террористическую деятельность, распространяющих или финансирующих распространение оружия массового поражения.

В целях обеспечения проверки факта совпадения сведений об участнике финансовой операции с данными о лицах, в отношении которых имеются сведения, указанные в части второй настоящего пункта, ответственное должностное лицо обязано руководствоваться перечнем лиц, участвующих в террористической деятельности, причастных к распространению оружия массового поражения либо находящихся под контролем таких лиц.

Решение о приостановлении финансовой операции принимается ответственным должностным лицом до выплаты (перечисления, передачи) выигрыша (несыгравших ставок), но не позднее 24 часов с момента обращения участника финансовой операции за получением выигрыша (несыгравших ставок).

Решение ответственного должностного лица о признании (непризнании) финансовой операции финансовой операцией, подлежащей особому контролю, приостановлении (неприостановлении) финансовой операции, отказе в осуществлении финансовой операции и о представлении (непредставлении) сведений о финансовой операции в орган финансового мониторинга, а также обоснование ответственного должностного лица оформляется записью в сообщении.

Сообщения, по которым принято решение о непредставлении специального формуляра, регистрируются должностным лицом, осуществляющим регистрацию финансовых операций, подлежащих особому контролю, передачу, учет и хранение специальных формуляров и иных документов, связанных с осуществлением финансовых операций, подлежащих особому контролю, в журнале учета сообщений, форма которого утверждается организатором азартных игр самостоятельно. Ведение журнала учета сообщений может осуществляться как на бумажном носителе, так и в электронном виде в порядке, предусмотренном частями второй и третьей пункта 14 настоящих Типовых правил.

16. Выявленная финансовая операция, подлежащая особому контролю, регистрируется должностным лицом, указанным в части шестой пункта 15 настоящих Типовых правил, в специальном формуляре в порядке, установленном Инструкцией о порядке заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю, утвержденной постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 16 марта 2006 г. № 367 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 53, 5/22072).

17. Приостановленная финансовая операция возобновляется только после получения от органа финансового мониторинга извещения в письменной форме либо в виде электронного документа о возобновлении приостановленной финансовой операции и осуществляется в течение срока, установленного в подпункте 20.4 пункта 20 Положения об осуществлении деятельности в сфере игорного бизнеса на территории Республики Беларусь, после обращения участника финансовой операции за получением выигрыша (возвратом несыгравших ставок).

18. Хранение сведений и документов (их копий), предусмотренных абзацем тринадцатым части первой статьи 6 Закона Республики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения», должно обеспечиваться организатором азартных игр в игорном заведении и (или) по месту нахождения организатора азартных игр в течение не менее пяти лет со дня осуществления финансовой операции.

Сведения и документы (их копии) хранятся в сейфе или ином месте, исключающем доступ посторонних лиц, на бумажном и (или) электронном носителях в формате, обеспечивающем их своевременное воспроизведение и представление уполномоченному государственному органу, органу финансового мониторинга и органу уголовного преследования в случаях, установленных законодательством.

Доступ к этим сведениям и документам (их копиям) предоставляется работникам, осуществляющим регистрацию финансовых операций, подлежащих особому контролю, передачу, учет и хранение электронных копий специальных формуляров и иных сведений и документов (их копий), связанных с осуществлением и (или) совершением финансовых операций, подлежащих особому контролю, и ответственному должностному лицу.

19. Мониторинг и контроль финансовых операций участников финансовых операций обеспечивается организатором азартных игр на всех стадиях осуществления финансовых операций и включает:

предварительный мониторинг и контроль, осуществляемый путем сбора необходимых документов (сведений) и фиксирования соответствующей информации для формирования представления об участнике финансовой операции;

текущий мониторинг и контроль, осуществляемый посредством мониторинга и контроля финансовых операций, осуществляемых участниками финансовых операций, с учетом документов (сведений), имеющихся у организатора азартных игр после предварительного мониторинга и контроля, с целью выявления финансовых операций, подлежащих особому контролю;

последующий мониторинг и контроль, осуществляемый путем анализа осуществленных за предыдущий период финансовых операций участника финансовых операций с целью выявления подозрительных финансовых операций, не определенных при текущем мониторинге и контроле в качестве финансовых операций, подлежащих особому контролю.

Мониторинг финансовых операций иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц публичных международных организаций, лиц, занимающих должности, включенные в определяемый Президентом Республики Беларусь перечень государственных должностей Республики Беларусь, членов их семей и приближенных к ним лиц, а также организаций, бенефициарными владельцами которых являются указанные лица, осуществляется с соблюдением порядка работы с информацией об этих лицах, установленного правилами внутреннего контроля.

20. Общее руководство по осуществлению внутреннего контроля обеспечивается руководителем организатора азартных игр.

21. Ответственное должностное лицо должно назначаться из числа руководителей организатора азартных игр, имеющих высшее образование и стаж работы не менее года в должности не ниже заместителя руководителя организации либо руководителя структурного подразделения, осуществляющего операции с денежными средствами, иным имуществом.

Ответственное должностное лицо выполняет следующие функции: организует проведение идентификации участников финансовых операций;

определяет и классифицирует риски, связанные с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения;

определяет перечень действий, совершаемых в отношении участника финансовой операции, в рамках применения расширенных и упрощенных мер внутреннего контроля;

принимает решения об отнесении (неотнесении) подозрительной финансовой операции к финансовой операции, подлежащей особому контролю, и представлении сведений о ней в орган финансового мониторинга, а также о дальнейших действиях в отношении участника финансовой операции;

принимает решение о приостановлении финансовой операции в случае, определенном абзацем одиннадцатым части первой статьи 6 Закона Республики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения»;

проверяет правильность и полноту заполнения работниками специальных формуляров, а также своевременность их представления в орган финансового мониторинга;

оказывает работникам помощь по вопросам, возникающим при выполнении правил внутреннего контроля, идентификации участников финансовой операции и заполнении специальных формуляров;

проводит обучение работников в форме инструктажа по вопросам предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения (вводный и дополнительный) в порядке, определенном в частях первой–четвертой пункта 22 настоящих Типовых правил;

проводит проверку знаний работников по вопросам предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения в сроки, установленные частью пятой пункта 22 настоящих Типовых правил;

фиксирует в специальном журнале, форма и содержание которого устанавливаются организатором азартных игр, факт проведения с работниками инструктажа по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, ознакомления с актами законодательства в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения и утвержденными руководителем организатора азартных игр правилами внутреннего контроля;

иные функции, предусмотренные правилами внутреннего контроля и законодательством Республики Беларусь в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.

22. В целях обеспечения необходимого уровня знаний в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения

работники обязаны проходить обучение в форме инструктажа по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения (вводный, дополнительный). В ходе инструктажа по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения работники должны ознакомиться с актами законодательства в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, правилами внутреннего контроля, утвержденными организатором азартных игр.

Вводный инструктаж работников проводится ответственным должностным лицом при приеме на работу.

Дополнительный инструктаж работников проводится ответственным должностным лицом в целях повышения квалификации работников не реже одного раза в год, а также в следующих случаях:

при внесении изменений и (или) дополнений в акты законодательства в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения;

при утверждении организатором азартных игр новых правил внутреннего контроля или внесении изменений и (или) дополнений в действующие правила внутреннего контроля.

Факт проведения с работником инструктажа по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, ознакомления с актами законодательства в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения и правилами внутреннего контроля, утвержденными организатором азартных игр, фиксируется в специальном журнале, форма и содержание которого устанавливается организатором азартных игр, и подтверждается собственноручной подписью этого работника.

Проверку знаний работников организатора азартных игр по вопросам предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения ответственное должностное лицо проводит не реже одного раза в год, первичную проверку знаний работников – по истечении одного месяца со дня вводного инструктажа.